DPH pri fakturacii
Ako vystavit fakturu platcu DPH a vybrat spravny rezim dodania
Prehlad rezimov DPH v eFakturaPRO: tuzemske dodanie, reverse charge, dodanie do EU, export, oslobodene plnenie a marzova schema.
Pozriet fakturaciuPreco nestaci len zadat percento DPH
Pri platcovi DPH nie je faktura iba o tom, ci ma polozka sadzbu 23 %, 19 % alebo inu sadzbu. Dolezite je aj to, aky typ dodania riesite. Inak sa sprava tuzemske dodanie slovenskemu zakaznikovi, inak sluzba firme v inom clenskom state EU a inak export mimo EU.
eFakturaPRO preto pri vystaveni faktury pracuje s rezimom DPH. Pouzivatel si nevybera len cislo, ale scenar. To je prakticke hlavne pre ludi, ktori nechcu rozmyslat v uctovnickych skratkach, ale v realnej situacii: komu dodavam, co dodavam a kam.
System vie pripravit vypocty a doklad podla zvoleneho rezimu. Pri zlozitych pripadoch vsak stale plati, ze podnikatel alebo jeho uctovnik ma mat poslednu kontrolu.
Najcastejsie rezimy v eFakturaPRO
Pri slovenskom platcovi DPH najcastejsie narazite na standardny tuzemsky predaj, kde sa DPH pripocita k cene. Ak fakturujete ineho slovenskeho platcu pri vybranych typoch dodania, moze ist o tuzemsky reverse charge a faktura je bez DPH.
Pri dodani tovaru do EU moze ist o oslobodene intrakomunitarne dodanie. Pri sluzbach do EU sa casto riesi prenesenie danovej povinnosti. Pri exporte mimo EU sa pracuje s oslobodenim. eFakturaPRO ma pre tieto scenare samostatne volby, aby sa nepchali do jedneho univerzalneho policka.
Osobitna je aj marzova schema, napriklad pri pouzitom tovare, umeleckych dielach alebo zberatelskych predmetoch. Pri nej sa DPH na doklade nezobrazuje bezne oddelene ako pri standardnom predaji.
Ako rezim ovplyvni doklad, DPH a vykazy
Vybrany rezim ovplyvni, ci sa DPH na fakture vypocita, ci sa zobrazi ako samostatna suma, ake texty a poznamky patria na doklad a ako ma byt plnenie zaradene v evidencii. Preto je zle brat DPH iba ako percentualnu sadzbu na polozke.
Ak vystavite tuzemsky predaj s DPH, system pocita zaklad dane, DPH a sumu s DPH. Pri reverse charge alebo dodani do EU moze byt doklad bez slovenskej DPH a dolezita je spravna poznamka a zaradenie.
V Pro rezime eFakturaPRO nad tym buduje sirsi danovy a evidencny pohlad: priznanie DPH, kontrolny vykaz, suhrnny vykaz a pomocna evidencia. Nie je to izolovana faktura, ale cast danovej logiky firmy.
Prakticky postup pri vystaveni
Najprv nastavte v profile firmy, ze ste platca DPH. Potom pri fakture vyberte klienta, polozky a datum dodania. Pri polozkach a doklade skontrolujte sadzbu, cenu s DPH alebo bez DPH a rezim dodania.
Ak si nie ste isti, ci ide o tovar, sluzbu, tuzemske plnenie, dodanie do EU alebo export, nenechavajte to na pocit. V eFakturaPRO je cielom pomoct laikovi zorientovat sa ludskou recou, ale hranicne pripady patria na kontrolu odbornikovi.
Viac k celej prevadzke najdete na stranke uctovnictvo a v navodoch k DPH.
Vyskúšajte eFakturaPRO
Začnite bezplatnou fakturáciou a pridajte automatizácie, platby, sklad, OCR alebo dane vtedy, keď ich skutočne potrebujete.
Začať používať eFakturaPRO